החשבון שלימה זו חריגה מהתקרה?
חריגה מהתקרה היא מצב שבו סך ההפקדות במהלך השנה עובר את התקרה השנתית שנקבעה בחוק. במוצרים שמזכים בהטבת מס, חריגה מהתקרה משמעה שהחלק החורג לא ייהנה מאותה הטבה.
חריגה מהתקרה בספארקיד
בספארקיד, האחריות שלא לחרוג מהתקרה השנתית היא על המפקיד בלבד. האפליקציה אינה מבצעת מעקב שוטף, אינה מתריעה ואינה שולחת תזכורות בנושא. מי שיפקיד מעבר לתקרה, ההפקדות החורגות לא ייהנו מהטבת המס, ובעת משיכה ישולם עליהן מס רווחי הון כרגיל. המדריכים אינם מציינים שההפקדה החורגת נחסמת או מוחזרת, אלא שההשלכה היא מיסוית.
מה חשוב לזכור
משום שהאפליקציה אינה מתריעה על חריגה, כדאי לעקוב בעצמכם אחר סך ההפקדות השנתי, בפרט אם מפקידים ליותר מקופה אחת. חשוב לזכור שהתקרה מתייחסת לסך כל הקופות של אותו חוסך, ולא לקופה בודדת.
שאלות נפוצות
מה קורה אם חורגים מהתקרה? ההפקדות החורגות לא ייהנו מהטבת המס, ועל הסכום החורג ישולם מס רווחי הון כרגיל.
האם האפליקציה מתריעה על חריגה? לא. האפליקציה אינה מבצעת מעקב שוטף ואינה שולחת תזכורות, והאחריות למעקב היא על המפקיד.