העברה בין קופות

מה זו העברה בין קופות?

העברה בין קופות היא מעבר של כספי חיסכון מקופה אחת לקופה אחרת, כך שהסכום שנצבר ממשיך להתנהל במסגרת החדשה בלי שנפדה בדרך. בקופת גמל להשקעה, מעבר כזה — בין גופים מנהלים או בין בתי השקעות — נקרא גם ניוד.

האם זה אירוע מס?

המעבר בין הקופות אינו מהווה אירוע מס — כלומר אין צורך לשלם מס על הרווחים שהצטברו, כל עוד הכסף נשאר בקופה. מס הכנסה ישולם רק בעת משיכת הכספים. ההעברה מתבצעת על ידי הגשת בקשה לקופה שאליה מעוניינים לעבור.

מתי לא ניתן להעביר?

יש מצבים שבהם לא ניתן לבצע העברה, למשל כשקיים עיקול או שיעבוד על היתרה, יתרת חוב מהלוואה שלא נפרעה, או כשהקופה המקבלת היא קופה סגורה. כמו כן, לא ניתן לאחד שתי קופות גמל להשקעה פעילות.

מה חשוב לזכור

העברה בין קופות היא מעבר מקופה אחת לאחרת, ובקופת גמל להשקעה הוא מכונה גם ניוד. הוא אינו אירוע מס, והמס על הרווחים נדחה עד למשיכה.

שאלות נפוצות

האם זה שונה מניוד? לא — זה תיאור של אותו תהליך. האם משלמים מס במעבר? לא — המעבר אינו אירוע מס; המס משולם רק במשיכה.