מיסוי

מה זה מיסוי?

מיסוי הוא מערכת הכללים לפיהם מוטלים מסים על הכנסה, רווח או פעילות כלכלית. בהקשר של חיסכון והשקעה, המיסוי קובע מתי וכמה מס משלמים על הרווחים שנצברו, ואילו פטורים או הטבות מס קיימים.

מיסוי בספארקיד

בספארקיד, לקופת גמל להשקעה מספר מאפיינים מיסויים ייחודיים, חלקם חיוב וחלקם פטור. כל משיכה הונית, כלומר משיכה חד-פעמית, חייבת במס רווחי הון של 25%, המחושב על הרווח הריאלי בלבד, ולא על הקרן שהופקדה. מנגד, שינוי מסלול בתוך הקופה וניוד הקופה לבית השקעות אחר פטורים ממס, ומי שיעביר לאחר גיל 60 את הכסף לקרן פנסיה ויבחר לקבל קצבה חודשית ייהנה מפטור ממס על הרווחים.

מה חשוב לזכור

המיסוי בקופת גמל להשקעה מתמקד ברווח ולא בקרן, והוא מחושב על הרווח הריאלי בלבד. המס משולם רק בעת משיכה הונית, ולא כל עוד הכסף נשאר מושקע. כלל זה חל בכל גיל על כל משיכה שאינה קצבה.

שאלות נפוצות

על מה משלמים מס בקופת גמל להשקעה? על הרווח הריאלי בעת משיכה הונית, בשיעור של 25%. על הקרן שהופקדה לא משלמים מס.

האם שינוי מסלול חייב במס? לא. שינוי מסלול בתוך הקופה אינו מהווה אירוע מס והוא פטור ממס.