קופת גמל להשקעה לילדים: איך זה עובד באמת?

כל הפקדה מצטרפת לקופה שמנוהלת על ידי בית השקעות (בספארקיד — מור גמל ופנסיה), ומושקעת לפי מסלול לבחירתכם: כללי, כספי־סולידי, מחקה מדד כמו S&P 500 ועוד. אפשר לפצל בין מסלולים ולהחליף מסלול בכל עת — ומעבר בין מסלולים אינו אירוע מס. רשימת המסלולים והתשואות ההיסטוריות מפורסמת באתר בית ההשקעות ובגמל-נט של רשות שוק ההון.

בניגוד למכשירי חיסכון "נעולים", בקופת גמל להשקעה אפשר למשוך את הכסף בכל רגע, כולו או חלקו, ללא קנס יציאה. זה מה שהופך אותה למתאימה לחיסכון לילדים: היעד רחוק, אבל החיים לפעמים מקדימים אותו.

מס רווחי הון (25% על הרווח הריאלי — כלומר הרווח מעבר לאינפלציה) משולם רק בעת משיכה, ורק על הרווח. דחיית המס הזו עובדת לטובתכם: הרווחים ממשיכים לצבור תשואה במקום להיגרע מדי שנה. גם החלפת מסלולים בתוך הקופה לא נחשבת משיכה.

לכל תעודת זהות מותר להפקיד עד 83,641 ₪ בשנה קלנדרית (נכון ל-2026; התקרה מתעדכנת מדי שנה) על פני כל קופות הגמל להשקעה שלה יחד. כשפותחים קופה על שם הילד — לילד תקרה משלו, נפרדת משלכם. זה יתרון תכנוני משמעותי למשפחות שחוסכות סכומים גדולים, למשל סביב בר/בת מצווה.

הקופות גובות דמי ניהול מהצבירה (ולעיתים מההפקדה) בהתאם לתעריפי הגוף המנהל. לאורך 18 שנה גם הבדלים קטנים מצטברים, לכן שווה להשוות בגמל-נט. בספארקיד ההצטרפות עצמה ללא עלות, ודמי הניהול הם אלה של בית ההשקעות המנהל — שקופים ומפורסמים.

הקופה נפתחת על שם הילד, וההורים מחזיקים בשליטה מלאה על הפעולות עד בגרותו. לילד יש ממשק צפייה משלו — יתרה, מסלולים ותשואות — עם כלי חינוך פיננסי, בלי יכולת לבצע פעולות. כך הכסף גם צומח וגם מלמד.