תשלום מס ופטור מתשלום מס בקופת גמל להשקעה

בקצרה

1. מס רווחי הון — 25% על הרווח הריאלי על הרווח בלבד, לא על הקרן — בכל גיל

   כל משיכה הונית חייבת במס רווחי הון של 25%. המס מחושב על הרווח הריאלי בלבד — בניכוי האינפלציה. על הקרן (הסכומים שהופקדו) לא משלמים מס. כלל זה חל בכל גיל — לפני ואחרי גיל 60 — על כל משיכה שאינה קצבה.

2. פטור ממס — קצבה חודשית אחרי גיל 60 העברה לקרן פנסיה ומשיכה כקצבה

   כדי ליהנות מפטור ממס — מעבירים את הכספים לקרן פנסיה ובוחרים לקבל קצבה חודשית לאחר גיל 60. הקצבה פטורה ממס לחלוטין — כולל הרווחים שנצברו. לא קיים מנגנון למשיכת קצבה ישירות מקופת גמל להשקעה.

3. שינוי מסלול — פטור ממס ניתן לשנות ללא הגבלה וללא אירוע מס

   מעבר בין מסלולי השקעה בתוך הקופה פטור ממס רווחי הון, ללא הגבלת מספר פעמים. זהו יתרון מהותי: בשונה מהשקעה עצמאית בניירות ערך, שבה כל מכירת נכסים נחשבת אירוע מס, כאן ניתן לשנות אסטרטגיה ללא עלות מיסויית.

4. ניוד קופה — פטור ממס ללא קנסות ניתן לנייד לבית השקעות אחר בכל עת

   העברת הקופה לגוף מנהל אחר פטורה ממס ואינה כרוכה בקנסות. הכספים שנצברו עוברים במלואם. הניוד מתבצע תוך 10 ימי עסקים על פי הוראות הדין.